¿Qué es la gestión de efectivo?

La gestión de efectivo en una organización es el proceso de manejo de efectivo.

Tratar con la gestión de efectivo y los negocios es realmente un enfoque doble. 1) Planificar las entradas de efectivo para cumplir con los pagos de efectivo o todas las obligaciones de efectivo. 2) Mantener el nivel mínimo de efectivo necesario para operar. 

No quiero tener una abundancia excesiva de efectivo porque quiero que mi efectivo me haga ganar dinero. Entonces, normalmente necesito ponerlo en algún otro tipo de vehículo. No quiero simplemente sentarme en una cuenta bancaria. 

¿Qué son los controles internos cuando se contabiliza el efectivo? 

Los controles internos solo para efectivo deben cumplir con tres pautas:

• Separación de Funciones – No hacer que la persona con la custodia del dinero en efectivo sea también la que lleve el registro del mismo.
• Recibos de efectivo : el efectivo debe depositarse de inmediato en el banco 
• Desembolsos en efectivo : los pagos deben realizarse mediante cheque o EFT para crear un número asociado y evitar disputas.

¿Qué son los recibos de caja?

Los recibos de efectivo se refieren  al efectivo que ingresa al negocio. 

¿Qué son los recibos de venta libre?

Los recibos de venta libre son ventas en la tienda. 

Todos los registros de efectivo deben estar en la caja registradora en el momento de cada venta. Esto me proporcionará un registro escrito de lo que está llegando.

¿Qué son las cuentas de efectivo en corto o en exceso?

Mantener una cuenta corta de efectivo. Esta es una cuenta específica que se utiliza para dar cuenta de cualquier error descubierto entre el efectivo en la caja registradora y el monto del recibo de efectivo. Al cerrar la caja, si nos pasamos o nos quedamos cortos, tenemos que usar una cuenta para forzar esa coincidencia con los débitos y créditos. 

¿Cómo publicaríamos esto? Primero, tenemos efectivo. Sube, así que vamos a comenzar cargando efectivo por la cantidad real que tenemos. Acreditaremos los ingresos por la cantidad real. Si esto es diferente, necesitamos igualar nuestros débitos y créditos. En ese caso, acreditaremos o debitaremos la cuenta Cash Short o Over por la diferencia entre la cuenta real y lo que deberíamos tener. De esa manera, Cash Short and Over se trata como un gasto o un ingreso.

¿Qué son los recibos de efectivo por correo?

Los recibos de efectivo por correo son, como su nombre lo indica, pagos de efectivo recibidos por correo. 

Idealmente, desea requerir dos personas para abrir el correo y preparar la lista del efectivo recibido. Es mucho más difícil para dos personas estar en connivencia 

Al abrir el correo, se envía una copia del comprobante de registro al cajero, quien realizará el depósito en el banco. Ellos son los que están en custodia del efectivo. Luego se envía otra copia al encargado del registro. Pueden ponerlo en los libros.

¿Qué son los Desembolsos de Efectivo?

Los desembolsos de efectivo son los pagos que realiza la empresa en efectivo. Esto es efectivo saliendo del negocio. 

¿Qué son los controles internos para los desembolsos de efectivo?

Los controles internos para los desembolsos de efectivo aseguran que no se robe efectivo o que no se realicen pagos indebidos o innecesarios. 

Primero, queremos exigir que todos los gastos se hagan con cheque. Es importante para el registro de la transacción, así como la seguridad de tener el registro en papel.

Quiere denegar el acceso a los registros contables a cualquier persona que no sea el propietario o agente de confianza que tenga autoridad para firmar cheques.

¿Qué es un sistema de vales? 

Emplear un sistema de comprobantes, que es un conjunto de procedimientos y aprobaciones destinados a controlar los desembolsos de efectivo y la aceptación de obligaciones. Básicamente, obtienes la aprobación de los gastos. Usted realiza el gasto con fondos personales y luego lo presenta para su reembolso. 

¿Qué es la caja chica?

La caja chica es un fondo que utilizó para realizar pequeños gastos que no pueden esperar al proceso formal de emisión del cheque. Si alguna vez ha trabajado en el lugar con un cajón de caja chica, sabe que generalmente es una pequeña caja de seguridad con una cantidad insignificante de efectivo. Si necesita hacer una compra pequeña y rutinaria, simplemente la extraerá de allí en lugar de tener que esperar la aprobación y el proceso de pago. 

Para crear un fondo de caja chica, lo sacamos de nuestra cuenta de efectivo normal. Abonaremos la cuenta de efectivo y debitaremos la cuenta de caja chica recién creada. 

¿Qué es una cuenta Impress? 

Una cuenta de impresión significa que no hacemos nada hasta que llega el momento de reponer. En ese momento, cuando llegue el momento de reponer es cuando lo registraremos en nuestras entradas de diario. 

¿Registrar pagos de caja chica?

Al final del período, cargamos todos los gastos pagados. Voy a acreditar mi cuenta de caja chica. Utilizo la cuenta Cash Short and Over para compensar cualquier discrepancia entre las dos. 

Ahora, vamos a reponer la cuenta. Debitamos la cuenta de caja chica y acreditamos la cuenta de efectivo por la misma cantidad. 

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